TDS Online Payment Process – आसान और Complete Guide 2026

आजकल TDS (Tax Deducted at Source) का भुगतान ऑनलाइन करना बेहद आसान और तेज़ हो गया है। चाहे आप salary payment, rent payment या किसी contract work के लिए TDS deduct कर रहे हों, TDS Online Payment की मदद से आप सिर्फ कुछ ही clicks में payment complete कर सकते हैं।

इस process से न केवल आपका समय बचता है, बल्कि TDS Online Payment से errors की संभावना भी कम होती है। इसके अलावा, आपको तुरंत Challan Receipt मिल जाती है और government compliance भी काफी आसान हो जाता है।
इस ब्लॉग में हम step-by-step समझेंगे कि TDS ऑनलाइन कैसे भरा जाता है, कौन-कौन सी details जरूरी होती हैं और आम गलतियों से कैसे बचा जा सकता है।

TDS Online Payment क्यों जरूरी है?

TDS online payment जरूरी है क्योंकि इससे tax समय पर, fast और secure तरीके से जमा होता है। Online process से payment errors कम होते हैं, तुरंत Challan Receipt मिल जाती है और interest व penalty से बचाव होता है। साथ ही, यह government compliance को आसान और transparent बनाता है।

Online Payment के फायदे:

• सुरक्षित और तेज़ – बैंक जाकर इंतजार करने की जरूरत नहीं।
• Instant Receipt – भुगतान के तुरंत बाद Challan मिलता है।
• Error कम – Automatic calculation और validation से गलती कम होती है।
• Government compliance – समय पर भुगतान से Penalty और Interest से बचा जा सकता है।

TDS Online Payment के लिए आवश्यक चीजें

TDS ऑनलाइन पेमेंट करने से पहले ये जरूरी है:

1. TAN (Tax Deduction Account Number) – यह हर Deductor के लिए अनिवार्य है।
2. Bank Account – सिर्फ उन बैंक की सेवाएँ जिनकी TIN Facilitation Center के साथ लिंक है।
3. Challan Form 281 – TDS/TCS के लिए Use किया जाता है।
4. PAN Number – Deductee का PAN Number भरना जरूरी है।

Step by Step Process – TDS Online Payment

अगर आप पहली बार TDS Online Payment कर रहे हैं, तो Income Tax Portal ने पूरी प्रक्रिया को इतना आसान बना दिया है कि कोई भी व्यक्ति बिना CA के भी payment कर सकता है। नीचे दिया गया guide आपको zero confusion के साथ पूरा process समझा देगा।

Step 1: Income Tax Portal पर जाएँ

सबसे पहले आपको Income Tax Department की official website पर जाना होगा।

• Browser में Income Tax Portal open करें
• Home page पर आपको “e-Pay Tax” का option दिखाई देगा
• उस option पर क्लिक करें

Important Point:
TDS payment के लिए login जरूरी नहीं है, लेकिन अगर आप registered deductor हैं तो login करके payment करना ज्यादा safe और trackable रहता है।

Step 2: TAN (Tax Deduction Account Number) Enter करें

अब portal आपसे TAN number माँगेगा।

• अपना 10 digit TAN सही-सही enter करें
• अपना Mobail नंबर डाले जिसपे OTP आएगा
• “Continue” बटन पर क्लिक करें
• OTP enter करके आगे के लिए continue करे
• इसके बाद जो आपने 10 digit TAN enter करा था उस कंपनी का नाम दिखेगा अगर ok है, तो आगे continue करे

Why TAN is Important?
TAN से यह पता चलता है कि:

• TDS किस deductor ने काटा है
• Payment किसके account में credit होगी

Wrong TAN डालने पर:

• Payment आगे proceed नहीं होगी
• या गलत account में credit हो सकती है

Step 3: Tax Type में “TDS/TCS” Select करें

TAN verify होने के बाद portal आपको Tax Type choose करने को कहेगा।

• यहाँ आपको सबसे पहले assessment year डालना होगा
• उसके बाद आपको “TDS/TCS” option select करना है
• इसके बाद Challan Type – 281 automatically select हो जाएगा

Note:

• Challan 281 केवल TDS और TCS payment के लिए ही use होता है
• Advance Tax या Self Assessment Tax के लिए अलग challan होता है
• ध्यान रखे correct assessment year ही डाले

Step 4: Nature of Payment & Section Code भरें

यह सबसे important step है।

यहाँ आपको fill करना होगा:

• Nature of Payment
  • 192 – Salary Payment of Employees (92A/92B)
  • 193 – Interest on securities
  • 194 -Dividend
  • 194A – Interest other than interest on securities
  • 194C – Payment of contractors and sub-contractors
  • 194D – Insurance Commission
  • 194H – Commission or Brokerage
  • 194I – Rent
  • 194J – Fees for Professional or Technical Services
  • 206C – Collection at source from Scrap (6CE)
  • 206C – Collection at source from contractors or licensee or lease relating to mining or quarrying (6CH)
  • 206C – TCS on sale of Motor Vehicle (6CL)
  • 194Q – Deduction of tax at source on payment of certain sum for purchase of goods
  • 194T – Payment of salary, remuneration, commission, bonus or interest to a partner of the firm
  • etc.
  • इसके बाद आपको section select करके continue करना होगा

Tip: अगर Section Code गलत हो गया तो:

• Deductee का Form 26AS गलत हो सकता है
• Notice आने की possibility रहती है

Step 5: TDS Amount & Interest/Penalty Details भरें

अब आपको amount details fill करनी होंगी:

• TDS Amount – जो tax आपने deduct किया है
• Interest Amount – अगर payment late है
• Penalty / Fee – अगर applicable हो
• Other Than Company Dedctee — अगर आप जिनका TDS भर रहे हो ओ अगर कंपनी नहीं है ये ऑप्शन selec करे
• Company Dedctee — अगर आप जिनका TDS भर रहे हो ओ अगर कंपनी है ये ऑप्शन selec करे

अगर आपने due date से पहले payment कर दी है, तो:

• Interest और Penalty = 0

Step 6: Bank Page पर जाकर Payment Confirm करें

अब आप automatically bank की website पर redirect हो जाएंगे।

• यहाँ आपको पेमेंट option select करना होगा
• यहाँ आप किसी भी options से पेमेंट क्र सकते है
• Payment details verify करें
• “Confirm / Pay Now” पर क्लिक करें

Payment successful होते ही:

• Bank आपको success message दिखाएगा
• आप automatically वापस Income Tax Portal पर आ जाएंगे

Step 7: CIN / Challan Receipt Download करें

challan की PDF के लिए थोड़ा इंतजार करो back नहीं करना थोड़ी देर के बाद automatic लोड हो जाएगी, अगर challan लोड नहीं होती तो फिर आपको लॉगिन करके अपनी challan Download करना होगा, TDS Online Payment complete होने के बाद portal आपको देगा:

• CIN (Challan Identification Number)
• BSR Code
• Date of Deposit
• Paid Amount

यहाँ से:

• Challan Receipt Download करें
• PDF Save / Print करके रखें

CIN बहुत जरूरी है, क्योंकि:

• TDS Return filing में use होता है
• Future notice या audit में proof बनता है

Common Mistakes और How to Avoid Them

गलती	सुधार / Tips
Wrong TAN या PAN दर्ज करना	हमेशा TAN और PAN Verify करें।
गलत Assessment Year चुनना	Payment के Financial Year और Assessment Year को ध्यान से भरें।
Bank Details गलत देना	केवल authorized banks से ही भुगतान करें।
Late Payment	समय पर Payment करें, अन्यथा Interest और Penalty लगेगा।

Example: Practical TDS Online Payment

मान लें कि आप रेंटल पेमेन्ट के लिए ₹50,000 का TDS काट रहे हैं।

1. Income Tax portal में Challan 281 भरें
2. Payment Type: Rent
3. Amount: ₹50,000 × 10% = ₹5,000 TDS
4. Bank Select करके Net Banking से Pay करें
5. CIN Receipt Download करें और Records में रखें

इस तरह TDS Payment Safe और आसान हो जाता है।

TDS Online Payment – FAQ

TDS on Contractor – Section 194C (Example)

मान लीजिए कि ABC Pvt Ltd ने एक contractor (Mr. Rahul Sharma) को office renovation work के लिए contract दिया है। Contract Amount: ₹1,00,000 Nature of Payment: Contract Work Section Applicable: 194C Contractor Status: Individual PAN Available: Yes

TDS Rate under Section 194C Contractor Type TDS Rate Individual / HUF 1% Other than Individual/HUF (Company, Firm) 2% यहाँ contractor Individual है, इसलिए TDS @ 1% लगेगा।

TDS Calculation Contract Amount = ₹1,00,000 TDS @ 1% = ₹1,000

Payment Break-up Particulars Amount (₹) Total Contract Value 1,00,000 Less: TDS u/s 194C (1,000) Net Payment to Contractor 99,000

Important Points (Value Addition) ₹1,000 TDS को company Income Tax Department में deposit करेगी जो मैंने आपको ऊपर step by step प्रोसेस बताया है ₹99,000 contractor को pay किए जाएंगे TDS Challan 281 के through deposit होगा TDS return में Section Code 194C mention करना जरूरी है

One-Line Summary Section 194C के तहत contractor को payment करते समय 1% या 2% TDS deduct करना mandatory है और इसे due date से पहले deposit करना जरूरी होता है।

Conclusion – निष्कर्ष

TDS Online Payment अब पूरी तरह से digital, fast और secure हो गया है। Online process अपनाकर आप:

• समय बचा सकते हैं और बैंक में लाइन में नहीं लगना पड़ेगा।
• Errors कम कर सकते हैं और सही PAN/TAN के साथ Payment कर सकते हैं।
• Instant Challan Receipt प्राप्त कर सकते हैं, जो future reference और Audit के लिए जरूरी है।
• Government compliance आसान और penalty-free बन जाती है।

Tip: हर TDS Online Payment के बाद CIN Receipt और Challan copy सुरक्षित रखें। यह आपको TDS Return filing और legal compliance में मदद करेगी।

TDS Payment को समय पर और सही तरीके से करना न केवल नियमों का पालन है, बल्कि यह आपके business या salary compliance को भी smooth बनाता है।